kubell（4448）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 | 自 2025年1月1日 至 2025年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | -1,218,567 | 458,084 |
| 減価償却費 | 338,964 | 549,703 |
| のれん償却額 | 121,243 | 5,541 |
| 株式報酬費用 | 294,506 | 162,850 |
| 敷金および保証金償却 | -299 | 3,911 |
| 株式交付費 | 1,802 | 872 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 290 | -3,786 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 44,300 | － |
| 固定資産除却損 | 2,185 | 4,141 |
| 減損損失 | 1,249,744 | － |
| 為替差損益（△は益） | 1,388 | 3,035 |
| 受取利息及び受取配当金 | -288 | -4,132 |
| 支払利息 | 17,232 | 19,977 |
| コミットメントフィー | 752 | 750 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 77,569 | -102,419 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -59 | 762 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -292,161 | -231,012 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 3,223 | -2,073 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,184 | -3,459 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 19,848 | 938 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 85,323 | -100,503 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 39,704 | -3,966 |
| 未払法人税等の増減額（△は減少） | 14,612 | -4,742 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 86,146 | -56,332 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 416,775 | 242,964 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,013 | 78,565 |
| 株式報酬引当金の増減額（△は減少） | 156,249 | 164,583 |
| その他 | 16,945 | 42,442 |
| 小計 | 1,499,630 | 1,226,698 |
| 利息及び配当金の受取額 | 288 | 4,132 |
| 利息の支払額 | -17,463 | -21,184 |
| コミットメントフィーの支払額 | -752 | -750 |
| 法人税等の支払額 | -5,162 | -271,040 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,476,540 | 937,856 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -10,411 | -41,000 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,172 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -579,365 | -438,714 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -54,404 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 8,188 | 13,440 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 5,007 | 9,816 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -21,304 | -41,180 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 6,814 |
| 事業譲受による支出 | － | -95,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -650,117 | -585,824 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の返済による支出 | -1,300 | － |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -264,016 | -731,316 |
| 株式の発行による収入 | 202,550 | 75,500 |
| 新株発行による支出 | -1,802 | -872 |
| 自己株式の取得による支出 | -26 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -14,594 | -156,689 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -1,388 | -3,035 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 810,440 | 192,307 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 2,912,928 | 3,105,235 |
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