賞与引当金

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
ポイント引当金	30,954	百万円	44,633	百万円
賞与引当金	1,371	百万円	1,554	百万円
退職給付引当金	1,306	百万円	2,760	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/03/30 15:17

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与に充てるため、支給見込額のうち当事業年度の負担すべき金額を計上しています。2021/03/30 15:17

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

(単位:百万円)
貸倒引当金	44,826	42,379	41,225	45,980
賞与引当金	457	663	457	663
利息返還損失引当金	168	-	26	142

(注) 損益計算書上、債務保証損失引当金の取崩額と貸倒引当金繰入額のうち、1,522百万円は、相殺しています。

2021/03/30 15:17

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
貸倒損失	-	百万円	777	百万円
賞与引当金	139	百万円	203	百万円
退職給付引当金	-	百万円	452	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/03/30 15:17