流動資産	78,046	千円
固定資産	77,752	千円
のれん	100,431	千円
流動負債	△25,779	千円
固定負債	△32,701	千円
株式の取得価額	197,750	千円
現金及び現金同等物	△48,730	千円
差引:取得のための支出	149,019	千円

株式の取得により新たに株式会社CONFELを連結したことにともなう連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社CONFEL株式の取得価額と株式会社CONFEL取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	93,856	千円
固定資産	19,946	千円
のれん	194,446	千円
流動負債	△36,000	千円
固定負債	-	千円
株式の取得価額	272,250	千円
現金及び現金同等物	△55,308	千円
差引:取得のための支出	216,941	千円

2024/10/15 15:10

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は102,690千円(前連結会計年度は12,320千円の支出)となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失241,423千円、減価償却費89,716千円、減損損失50,320千円、売上債権の増加108,619千円、その他の流動資産の減少66,678千円、その他の流動負債の増加39,674千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2024/10/15 15:10

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度において、「有形固定資産」の「その他」に含めていた「建設仮勘定」及び「流動負債」の「その他」に含めていた「リース債務」は重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。
また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「前払費用」、「有形固定資産」の「工具、器具及び備品」、「無形固定資産」の「借地権」「ソフトウェア」「商標権」、「投資その他の資産」の「敷金差入保証金」「権利金」及び「流動負債」の「未払金」「預り金」は重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「前払費用」88,935千円、「その他」96,491千円は「その他」185,427千円、「有形固定資産」に表示していた「工具、器具及び備品」106,588千円、「その他」27,096千円は「建設仮勘定」4,500千円、「その他」129,185千円、「無形固定資産」に表示していた「借地権」30,719千円、「ソフトウェア」10,968千円、「商標権」2,197千円は「その他」43,885千円、「投資その他の資産」に表示していた「敷金差入保証金」58,508千円、「権利金」83,960千円、「その他」21,349千円は「その他」163,818千円、「流動負債」に表示していた「未払金」32,606千円、「預り金」20,272千円、「その他」16,619千円は「リース債務」6,871千円、「その他」62,626千円として組み替えております。

2024/10/15 15:10

#6 関係会社に関する資産・負債の注記

区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。

	前事業年度(2021年11月30日)		当事業年度(2022年11月30日)
売掛金	-	千円	11,000	千円
その他(流動資産)	1,902	千円	7,557	千円
買掛金	7,096	千円	5,945	千円

2024/10/15 15:10