流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	78,046	千円
資産合計	155,798	千円
流動負債	25,779	千円
固定負債	32,701	千円

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当該金額の概算額に重要性が乏しいため記載を省略しております。

2024/10/15 15:10

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社RAISEを連結したことにともなう連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社RAISE株式の取得価額と株式会社RAISE取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	78,046	千円
のれん	100,431	千円
流動負債	△25,779	千円
固定負債	△32,701	千円

株式の取得により新たに株式会社CONFELを連結したことにともなう連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社CONFEL株式の取得価額と株式会社CONFEL取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	93,856	千円
のれん	194,446	千円
流動負債	△36,000	千円
固定負債	-	千円

2024/10/15 15:10

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は102,690千円(前連結会計年度は12,320千円の支出)となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失241,423千円、減価償却費89,716千円、減損損失50,320千円、売上債権の増加108,619千円、その他の流動資産の減少66,678千円、その他の流動負債の増加39,674千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2024/10/15 15:10

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

前事業年度において、「有形固定資産」の「その他」に含めていた「構築物」「機械及び装置」「建設仮勘定」及び「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「出資金」は重要度が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。
また、前事業年度において「流動負債」の「その他」に含めておりました「預り保証金」は当事業年度より「預り金」に含めて掲記することとしております。
さらに、前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「敷金差入保証金」「権利金」及び「固定負債」の「長期預り保証金」の表示方法は、重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

2024/10/15 15:10

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において、「有形固定資産」の「その他」に含めていた「建設仮勘定」及び「流動負債」の「その他」に含めていた「リース債務」は重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。
また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「前払費用」、「有形固定資産」の「工具、器具及び備品」、「無形固定資産」の「借地権」「ソフトウェア」「商標権」、「投資その他の資産」の「敷金差入保証金」「権利金」及び「流動負債」の「未払金」「預り金」は重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。これらの表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

2024/10/15 15:10