有価証券報告書-第15期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております(主に株式発行及び借入)。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。なお、当社グループは投機的な取引は行わない方針であり、デリバティブ取引は将来の為替変動によるリスク回避を目的としたものであります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債務である未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、営業債権について、担当部門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに残高管理及び回収可能性について検討を行い、財務状況の悪化に伴う回収懸念の早期把握や軽減措置を講じております。また、連結子会社は、当社に準じた管理を実施し、当社においてもその内容の把握を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金利の変動状況をモニタリングしております。また、外貨建ての営業債権債務について、通貨別に把握された為替の変動リスクに対して、先物為替予約を利用してヘッジしております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。また連結子会社についても同様に管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	8,883,949	8,883,949	-
資産計	8,883,949	8,883,949	-
(1) 1年内返済予定の長期借入金	301,200	301,200	-
(2) 未払金	301,805	301,805	-
(3) 長期借入金	15,001,600	15,000,267	△1,332
(4) リース債務	28,798	28,142	△656
負債計	15,633,404	15,631,415	△1,988

当連結会計年度(2021年12月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	33,210,905	33,210,905	-
資産計	33,210,905	33,210,905	-
(1) 1年内返済予定の長期借入金	1,200	1,200	-
(2) 未払金	528,725	528,725	-
(3) 長期借入金	40,500,400	40,501,862	1,462
(4) リース債務	11,862	11,845	△16
負債計	41,042,187	41,043,633	1,445
デリバティブ取引(※1)	48,071	48,071	-

(※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 1年内返済予定の長期借入金、(2)未払金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また当社の信用状態は借入実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額に近似していると考えられるため、当該帳簿価額としております。固定金利によるものは、主に元利金の合計額を同様の新規借入において想定される利率で時価を算定しております。
(4) リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
為替取引によるものであり、時価は取引先金融機関等から提示された価格によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
出資金	15,050	15,050
投資有価証券
非上場会社	102,000	13,592

3.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	301,200	1,200	725,400	1,450,000	12,325,000	500,000

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,200	1,250,400	2,500,000	36,250,000	-	500,000