有価証券報告書-第24期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,810	千円		2,620	千円
ソフトウエア	24,114	〃		15,983	〃
賞与引当金	4,867	〃		7,027	〃
損害賠償損失引当金	-	〃		3,062	〃
税務上の繰越欠損金	1,583	〃		-	〃
その他	2,635	〃		3,265	〃
繰延税金資産小計	35,010	千円		31,958	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△306	〃		△306	〃
繰延税金資産合計	34,704	千円		31,652	千円
繰延税金資産純額	34,704	千円		31,652	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
留保金課税	0.5%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△26.9%		-
税額控除	△0.2%		-
その他	0.8%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.8%		-

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。