有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,434	千円		3,971	千円
ソフトウエア	8,268	〃		2,251	〃
賞与引当金	14,364	〃		10,099	〃
その他	3,598	〃		4,100	〃
繰延税金資産小計	33,666	千円		20,422	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△315	〃		△315	〃
繰延税金資産合計	33,351	千円		20,107	千円
繰延税金資産純額	33,351	千円		20,107	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
税額控除	△3.8%		△5.0%
交際費等損金不算入額	1.7%		4.3%
その他	0.2%		△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7%		29.9%