有価証券報告書-第6期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。また、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。その他の流動資産及び流動負債はそれぞれ1年以内に解消予定です。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスクに晒されております。また、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されております。差入保証金は、回収時期が未定なことから現在価値の算定が困難と判断し、時価の算定の対象外としております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
イ 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、取引相手ごとに適切な与信管理を実施することにより月単位で回収期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
ロ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき適時に資金繰り計画を作成・更新することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の決算における営業債権のうち57.3%が特定の大口顧客に対するものであります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
((注) 2.参照)
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,534,089	2,534,089	-
(2) 売掛金	220,502	220,502	-
貸倒引当金(※)	△226	△226	-
	220,275	220,275	-
資産計	2,754,365	2,754,365	-
(1) 短期借入金	100,000	100,000	-
(2) 未払金	62,179	62,179	-
(3) 未払消費税等	126,357	126,357	-
(4) 未払法人税等	91,630	91,630	-
負債計	380,166	380,166	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,816,451	4,816,451	-
(2) 売掛金	784,821	784,821	-
貸倒引当金(※)	△669	△669	-
	784,152	784,152	-
(3)関係会社株式	1,237,875	1,710,882	473,006
資産計	6,838,478	7,311,485	473,006
(1) 短期借入金	1,600,000	1,600,000	-
(2) 未払金	221,215	221,215	-
(3) 未払消費税等	252,519	252,519	-
(4) 未払法人税等	744,333	744,333	-
負債計	2,818,067	2,818,067	-

(※) 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)関係会社株式
関係会社株式の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)短期借入金、(2)未払金、(3)未払消費税等、(4)未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	―	3,523

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含まれておりません。
(注)3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日以後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,534,089	-	-	-
売掛金	220,502	-	-	-
合計	2,754,591	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,816,451	-	-	-
売掛金	784,821	-	-	-
合計	5,601,273	-	-	-

(注)4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日以後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
合計	100,000	-	-	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,600,000	-	-	-	-	-
合計	1,600,000	-	-	-	-	-