訂正有価証券届出書(新規公開時)

21.引当金
引当金の内訳及び増減内容は、次のとおりであります。

			(単位:千円)
	資産除去債務		合計
移行日(2017年6月1日)残高	186,575		186,575
企業結合による増加	12,191		12,191
期中増加額	49,682		49,682
期中減少額(目的使用)	△ 1,011		△ 1,011
期中減少額(戻入れ)	―		―
割引計算の期間利息費用	697		697
前連結会計年度 (2018年5月31日)残高	248,135		248,135
期中増加額	30,899		30,899
期中減少額(目的使用)	△ 1,658		△ 1,658
期中減少額(戻入れ)	―		―
割引計算の期間利息費用	792		792
当連結会計年度 (2019年5月31日)残高	278,169		278,169

					(単位:千円)
	移行日 (2017年6月1日)		当連結会計年度 (2018年5月31日)		当連結会計年度 (2019年5月31日)
流動負債	―		―		―
非流動負債	186,575		248,135		278,169
合計	186,575		248,135		278,169

資産除去債務の説明は、「3.重要な会計方針(10)引当金」に記載しており、内容は主に土地及び土地付建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務となります。当該資産除去債務に関する支出は、土地や建物の賃借期間終了後に生じるため、長期にわたって生じる見込みですが、本質的に予測が難しく経営計画の影響を受ける可能性があります。