有価証券報告書-第5期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

21.引当金
引当金の内訳及び増減内容は、次のとおりであります。

			(単位:千円)
	資産除去債務		合計
前連結会計年度期首残高 (2020年6月1日)	293,201		293,201
企業結合による増加	5,996		5,996
期中増加額	53,303		53,303
期中減少額(目的使用)	△978		△978
期中減少額(戻入れ)	△2,116		△2,116
割引計算の期間利息費用	542		542
前連結会計年度残高 (2021年5月31日)	349,949		349,949
企業結合による増加	-		-
期中増加額	25,569		25,569
期中減少額(目的使用)	-		-
期中減少額(戻入れ)	△11,906		△11,906
割引計算の期間利息費用	1,019		1,019
当連結会計年度残高 (2022年5月31日)	364,631		364,631

			(単位:千円)
	前連結会計年度 (2021年5月31日)		当連結会計年度 (2022年5月31日)
流動負債	-		-
非流動負債	349,949		364,631
合計	349,949		364,631

資産除去債務の説明は、「3.重要な会計方針(10)引当金」に記載しており、内容は主に土地及び土地付建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務となります。当該資産除去債務に関する支出は、土地や建物の賃借期間終了後に生じるため、長期にわたって生じる見込みですが、本質的に予測が難しく経営計画の影響を受ける可能性があります。