有価証券報告書-第40期(2024/04/01-2025/03/31)

当社は、エンジニアリングソリューション事業の主力商品に関する代理店契約を締結しております。

締結年月日	契約の名称	相手先の名称	契約の概要	契約期間
2019年12月31日	Mastercam Business Partner Agreement "Software Reseller"	CNC Software, LLC	3次元CAD/CAMソフトウェア「Mastercam」に関する代理店契約	2025年1月1日～ 2025年12月31日 (1年毎の更新)
2017年12月5日	Software Distribution Agreement	FlexSim Software Products, Inc.	3次元シミュレーションソフトウェア「FlexSim」に関する代理店契約	2025年1月1日～ 2025年12月31日 (1年毎の更新)
2022年11月8日	PTCパートナーネットワーク契約	PTCジャパン株式会社	PLM(製品ライフサイクル管理)等に関するPTC製品・サービスの販売提携契約	2024年11月8日～ 2025年11月7日 (1年毎の更新)

(企業・株主間のガバナンスに関する合意)
該当事項はありません。
(企業・株主間の株主保有株式の処分・買増し等に関する合意)
該当事項はありません。
(ローン契約と社債に付される財務上の特約)
財務制限条項が付された借入金契約は以下のとおりであります。

主な借入先	株式会社りそな銀行	株式会社みずほ銀行	株式会社あおぞら銀行
契約形態	コミットメントライン契約	コミットメントライン契約	コミットメントライン契約
借入極度額	500,000千円	300,000千円	300,000千円
期末借入残高	200,000千円	200,000千円	300,000千円
契約期間	2024年9月30日～ 2025年9月30日	2024年7月31日～ 2025年7月31日	2025年2月28日～ 2026年2月27日
担保の有無	無	無	無
保証の有無	無	無	無
財務制限条項	以下を保証しております。 ・各決算期の末日における単体の貸借対照表における自己資本比率を10%以上に維持すること ・各決算期における単体の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること ・各決算期の末日における単体の貸借対照表上の借入依存度を60%以下にすること	各四半期の連結の決算において、以下を保証しております。 ・運転資金が借入金を上回ること ・純資産の部の合計金額を2024年3月期の純資産の部の合計金額の80%以上に維持すること 各事業年度の連結の決算において、以下を保証しております。 ・経常損益を黒字に維持すること	当社は、本契約により借受けた資金を、当社の株式取得または事業譲受資金に充てるものとし、以下を保証しております。 ・借入申込書の提出日時点における買収対象企業等の直前の決算期末日におけるEBITDAが損失になっていないこと ・借入申込書に記載される買収対象企業等の株式取得後または事業譲受後においての当社の連結の有利子負債総額が、当社の連結の直前の四半期末日時点から遡って過去12カ月間の期間において算出されるEBITDAの5倍以内であること