有価証券報告書-第11期(2025/03/01-2026/02/28)

19.引当金
引当金(流動負債)の内訳及び増減は以下のとおりであります。

	契約損失引当金		合計
	千円		千円
2024年3月1日	50,597		50,597
期中減少額(目的使用)	△50,597		△50,597
2025年2月28日	-		-
期中減少額(目的使用)	-		-
2026年2月28日	-		-

引当金(非流動負債)の内訳及び増減は以下のとおりであります。

	資産除去債務		合計
	千円		千円
2024年3月1日	18,481		18,481
割引計算の期間利息費用	48		48
2025年2月28日	18,529		18,529
割引計算の期間利息費用	48		48
2026年2月28日	18,578		18,578

引当金の財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

	前事業年度 (2025年2月28日)		当事業年度 (2026年2月28日)
	千円		千円
流動負債	-		-
非流動負債	18,529		18,578
合計	18,529		18,578

(注) 引当金(流動負債)は、契約損失引当金であります。契約損失引当金は、当社が仕入先との間で締結した契約の最低購入保証条項に基づき、最低購入保証の未達に備えるため、将来発生する損失見込み額を計上しております。将来発生する損失見込み額は、合理的な仕入計画に基づき、将来に発生が見込まれる金額を見積もっております。
引当金(非流動負債)は、本社設備に係る資産除去債務であります。資産除去債務には、当社が使用する賃借事務所・建物等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。