有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	62,683千円		65,563千円
退職給付引当金	51,843 〃		52,956 〃
棚卸資産評価損	11,301 〃		11,148 〃
賞与引当金	15,530 〃		14,467 〃
その他	10,172 〃		10,233 〃
繰延税金資産小計	151,531千円		154,369千円
評価性引当額	△62,683 〃		△65,563 〃
繰延税金資産合計	88,848千円		88,806千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,291 〃		△1,322 〃
その他	△933 〃		△1,011 〃
繰延税金負債合計	△2,225千円		△2,333千円
繰延税金資産純額	86,622千円		86,472千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税額	5.0%		4.7%
税額控除額	△0.4%		△0.2%
評価性引当額増減額	0.6%		0.5%
その他	0.2%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0%		35.9%