繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社の従業員退職給付費用及び債務は、割引率等数理計算上で設定される前提条件に基づいて算出されております。このため、実際の金利水準が悪化した場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 繰延税金資産
繰延税金資産の計算は、将来の課税所得など様々な予測・仮定に基づいており、経営状況の悪化や税務調査の結果等により、実際の結果が予測・仮定とは異なる可能性があります。従って、将来の課税所得の予測・仮定に基づいて繰延税金資産の一部又は全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産は減額され、その結果、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

2023/06/28 15:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	103,308千円		110,639千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/28 15:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	104,862千円		110,639千円

(注) 1.評価性引当額が67,540千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社FLUSSO株式会社において認識されていた税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額81,159千円が、当社に吸収合併されたことによって全額認容されたことに伴うものであります。

2023/06/28 15:00

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
1. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額(単位:千円)

2023/06/28 15:00

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額(単位:千円)

2023/06/28 15:00