- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2025/11/27 15:32- #2 ストックオプション制度の内容（連結）
① 【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
a. 第2回新株予約権
2025/11/27 15:32- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(1) ストック・オプションの内容
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | 第3回新株予約権 | 第4回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2015年4月30日 | 2017年7月28日 | 2018年5月30日 | 2018年11月28日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役 1当社従業員 19 | 当社取締役 1当社従業員 76子会社従業員 11業務委託先 1 | 当社取締役 1当社従業員 17 | 当社取締役 1当社従業員 24子会社従業員 21 |
| 株式の種類及び付与数(株) | 普通株式 432,000株 | 普通株式 265,200株 | 普通株式 130,400株 | 普通株式 220,000株 |
| 付与日 | 2015年5月18日 | 2017年7月28日 | 2018年5月31日 | 2018年12月1日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 2017年5月1日～2025年4月30日 | 2019年7月29日～2027年7月28日 | 2020年5月31日～2028年5月30日 | 2020年11月29日～2028年11月28日 |
| 第5回新株予約権 | 第8回新株予約権 | 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2019年8月8日 | 2021年12月15日 | 2023年12月22日 | 2024年12月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社従業員 78子会社従業員 26 | 当社取締役 3当社執行役員及び従業員 56 | 当社取締役 1当社執行役員及び従業員 8 | 当社取締役 1当社執行役員及び従業員 12 |
| 株式の種類及び付与数(株) | 普通株式 104,000株 | 普通株式 67,600株 | 普通株式 41,000株 | 普通株式 50,000株 |
| 付与日 | 2019年8月8日 | 2022年1月15日 | 2024年1月12日 | 2025年1月14日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 2021年8月9日～2029年8月8日 | 2024年5月15日～2031年12月15日 | 2025年12月23日～2033年12月22日 | 2026年12月21日～2034年12月20日 |
(注) 1.株式数に換算して記載しております。なお、2020年3月17日付株式分割(普通株式1株につき40株の割合)による分割後の株式に換算して記載しております。
2.「第4提出会社の状況 1 株式等の状況(2)
新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
- #4 役員報酬（連結）
非金銭報酬等は、2020年11月27日開催の第9回定時株主総会において、取締役(社外取締役を除く)(以下「対象取締役」という)に対して当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与するとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、対象取締役に対し譲渡制限付株式を支給することが決議されており、その配分等については取締役会の決定により定めております。なお、当該譲渡制限付株式報酬の総額及び数については、下記「② 取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項」に記載のとおりであります。
また、2021年11月29日開催の第10回定時株主総会及び2023年11月30日開催の第12回定時株主総会において、上記とは別枠で、対象取締役に対するストック・オプションとしての新株予約権に関する報酬額及び内容について決議されており、その付与等については取締役会の決定により定めることとしております。なお、ストック・オプションとしての新株予約権の総額等については、下記「② 取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項」に記載のとおりであります。
c.金銭報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
2025/11/27 15:32- #5 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2)取得請求権付き株式の取得を請求する権利
(3)募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
2025/11/27 15:32- #6 新株予約権等に関する注記（連結）
3. 新株予約権等に関する事項
2025/11/27 15:32- #7 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)1.発行済普通株式のうち7,920株は譲渡制限付株式報酬として、金銭報酬債権(19,396千円)を出資の目的とする現物出資により発行したものであります。
2.「提出日現在発行数」欄には、2025年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
2025/11/27 15:32- #8 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
普通株式の増加数の主な内容は次のとおりであります。
新株予約権の権利行使に伴う新株の発行による増加 28,440株
2. 自己株式に関する事項
2025/11/27 15:32- #9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 渡制限付株式報酬の支給を目的とした有償第三者割当
発行価格 :2,449円
資本組入額:1,224.5円
割当先 :当社取締役(社外取締役を除く) 2名
当社執行役員 1名
当社従業員 39名
2.第6回新株予約権(行使価額修正条項付)の権利行使による増加であります。
3.第2回から第5回新株予約権(ストック・オプション)の権利行使による増加であります。
4.第1回から第5回新株予約権(ストック・オプション)及び第7回新株予約権(行使価額修正条項付)の権利行使による増加であります。
5.有償第三者割当
発行価格 :697円
資本組入額:348.5円
割当先 :株式会社サイバーエージェント
6.第2回から第5回新株予約権(ストック・オプション)の権利行使による増加であります。
7.第1回から第5回新株予約権(ストック・オプション)の権利行使による増加であります。
8.第2回から第5回新株予約権(ストック・オプション)の権利行使による増加であります。
9.2025年9月1日から2025年10月31日までの間に、新株予約権(ストック・オプション)の行使による発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加はありません。2025/11/27 15:32 - #10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは310,328千円の支出(前連結会計年度は116,901千円の収入)となりました。これは、新株予約権の行使による株式の発行による収入4,560千円等の増加要因があった一方で、長期借入金の返済による支出162,412千円及び自己株式の取得による支出151,385千円の減少要因があったことによるものであります。
④ 生産、受注及び販売の状況
2025/11/27 15:32- #11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2025/11/27 15:32- #12 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
投資有価証券
J-KISS型新株予約権は、過去の取引価格を基礎として、金融商品の価値に影響を与える事象を考慮し、直近の時価を見積もっており、レベル3の時価に分類しております。その他は、取引金融機関から提示された基準価格等によっており、レベル2の時価に分類しております。
敷金及び保証金
2025/11/27 15:32- #13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
(注)1.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(自 2023年9月1日至 2024年8月31日) | 当連結会計年度(自 2024年9月1日至 2025年8月31日) |
| 普通株式増加数(株) | 72,755 | 47,053 |
| (うち新株予約権(株)) | (72,755) | (47,053) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第8回新株予約権新株予約権の数 389個(普通株式 38,900株)第9回新株予約権新株予約権の数 410個(普通株式 41,000株) | 第8回新株予約権新株予約権の数 285個(普通株式 28,500株)第9回新株予約権新株予約権の数 277個(普通株式 27,700株) |
2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度(2024年8月31日) | 当連結会計年度(2025年8月31日) |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 21,930 | 23,353 |
| (うち新株予約権(千円)) | (21,930) | (23,353) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 3,850,450 | 4,121,824 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
