KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 | 自 2025年1月1日 至 2025年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 207,794 | 303,829 |
| 減価償却費 | 81,239 | 100,384 |
| 株式報酬費用 | 3,220 | 2,046 |
| 差入保証金償却額 | 3,223 | 3,223 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 8,622 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13 | -13 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17,464 | -13,883 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 5,355 | -8,569 |
| 受取利息及び受取配当金 | -267 | -4,825 |
| 支払利息 | 4,597 | 6,207 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 687 | 1,472 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -13,966 | 6,144 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -65,544 | -25,811 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -23,484 | 15,589 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 137,044 | -46,759 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -90,579 | -340 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -2,254 | 1,774 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 190,230 | 365,209 |
| その他 | 20,046 | 57,785 |
| 小計 | 483,444 | 763,463 |
| 利息及び配当金の受取額 | 267 | 4,825 |
| 利息の支払額 | -4,729 | -6,346 |
| 法人税等の支払額 | -45,934 | -35,755 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 433,047 | 726,187 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -17,345 | -3,248 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -114,698 | -101,010 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | -11,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -132,043 | -115,258 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | -19,122 | － |
| ストックオプションの行使による収入 | 4,272 | 4,266 |
| リース債務の返済による支出 | -4,112 | -4,112 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -39 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -18,962 | 113 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 282,041 | 611,042 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,476,268 | 4,087,310 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
