KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 128,872 | 207,794 |
| 減価償却費 | 66,421 | 81,239 |
| 株式報酬費用 | 9,339 | 3,220 |
| 差入保証金償却額 | 2,383 | 3,223 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 11,375 | 8,622 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 13 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,772 | 17,464 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 3,214 | 5,355 |
| 受取利息及び受取配当金 | -29 | -267 |
| 支払利息 | 4,135 | 4,597 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,413 | 687 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -8,699 | -13,966 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 13,538 | -65,544 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 75,383 | -23,484 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -53,181 | 137,044 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 13,019 | -90,579 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 10,625 | -2,254 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 384,415 | 190,230 |
| その他 | -71,633 | 20,046 |
| 小計 | 598,368 | 483,444 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29 | 267 |
| 利息の支払額 | -4,192 | -4,729 |
| 法人税等の支払額 | -920 | -45,934 |
| 法人税等の還付額 | 7,629 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 600,914 | 433,047 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -219 | -17,345 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -108,126 | -114,698 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -38,234 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 100 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -146,479 | -132,043 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 850,000 | 950,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -850,000 | -950,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -47,664 | -19,122 |
| ストックオプションの行使による収入 | 4,272 | 4,272 |
| リース債務の返済による支出 | -4,112 | -4,112 |
| 自己株式の取得による支出 | -35 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -47,540 | -18,962 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 406,894 | 282,041 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 3,194,226 | 3,476,268 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
