KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2022年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | -183,199 | 128,872 |
| 減価償却費 | 50,285 | 66,421 |
| 株式報酬費用 | 15,472 | 9,339 |
| 差入保証金償却額 | 2,307 | 2,383 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 11,375 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -7,000 | 7,772 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | － | 3,214 |
| 受取利息及び受取配当金 | -24 | -29 |
| 支払利息 | 4,899 | 4,135 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 1,413 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -19,332 | -8,699 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -26,127 | 13,538 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -18,760 | 75,383 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 70,674 | -53,181 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 21,488 | 13,019 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -5,384 | 10,625 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 434,025 | 384,415 |
| その他 | -3,322 | -71,633 |
| 小計 | 336,002 | 598,368 |
| 利息及び配当金の受取額 | 24 | 29 |
| 利息の支払額 | -5,000 | -4,192 |
| 法人税等の支払額 | -17,421 | -920 |
| 法人税等の還付額 | － | 7,629 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 313,605 | 600,914 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -838 | -219 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -97,699 | -108,126 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -49,998 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | -38,234 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -148,536 | -146,479 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 1,550,000 | 850,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -1,150,000 | -850,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -50,143 | -47,664 |
| ストックオプションの行使による収入 | 2,139 | 4,272 |
| リース債務の返済による支出 | -3,287 | -4,112 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -35 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 348,708 | -47,540 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 513,777 | 406,894 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,787,332 | 3,194,226 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
