KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2021年1月1日 至 2021年12月31日 | 自 2022年1月1日 至 2022年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 148,051 | -183,199 |
| 減価償却費 | 52,192 | 50,285 |
| 株式報酬費用 | 8,710 | 15,472 |
| 差入保証金償却額 | 9,993 | 2,307 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -500 | -7,000 |
| 移転費用引当金の増減額（△は減少） | -12,471 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -22 | -24 |
| 支払利息 | 1,914 | 4,899 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -11,827 | -19,332 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -27,405 | -26,127 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -26,919 | -18,760 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 40,424 | 70,674 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -8,723 | 21,488 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -3,735 | -5,384 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 341,040 | 434,025 |
| その他 | -24,401 | -3,322 |
| 小計 | 486,319 | 336,002 |
| 利息及び配当金の受取額 | 22 | 24 |
| 利息の支払額 | -1,809 | -5,000 |
| 法人税等の支払額 | -44,122 | -17,421 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 440,409 | 313,605 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -63,697 | -838 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -58,604 | -97,699 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -49,998 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 30,602 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -91,699 | -148,536 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 50,000 | 1,550,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | -1,150,000 |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -49,292 | -50,143 |
| ストックオプションの行使による収入 | 45,012 | 2,139 |
| リース債務の返済による支出 | -958 | -3,287 |
| 自己株式の取得による支出 | -108 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 94,653 | 348,708 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 443,363 | 513,777 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,273,554 | 2,787,332 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
