KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2020年1月1日 至 2020年12月31日 | 自 2021年1月1日 至 2021年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 158,700 | 148,051 |
| 減価償却費 | 27,817 | 52,192 |
| 株式報酬費用 | － | 8,710 |
| 差入保証金償却額 | 2,544 | 9,993 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,500 | -500 |
| 移転費用引当金の増減額（△は減少） | 12,471 | -12,471 |
| 受取利息及び受取配当金 | -13 | -22 |
| 上場関連費用 | 12,830 | － |
| 支払利息 | 2,624 | 1,914 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 7,880 | -11,827 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 16,069 | -27,405 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 31,298 | -26,919 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 28,260 | 40,424 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 45,212 | -8,723 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 8,669 | -3,735 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 377,337 | 341,040 |
| その他 | -10,653 | -24,401 |
| 小計 | 728,551 | 486,319 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 22 |
| 利息の支払額 | -2,626 | -1,809 |
| 法人税等の支払額 | -1,011 | -44,122 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 724,927 | 440,409 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -4,403 | -63,697 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -54,774 | -58,604 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -70,860 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 30,602 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -130,038 | -91,699 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | － | 50,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -30,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | 50,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -25,560 | -49,292 |
| 株式の発行による収入 | 742,716 | － |
| ストックオプションの行使による収入 | 250 | 45,012 |
| 上場関連費用の支出 | -12,830 | － |
| リース債務の返済による支出 | － | -958 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -108 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 724,575 | 94,653 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,319,464 | 443,363 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,830,191 | 2,273,554 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
