KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 | 自 2026年1月1日 至 2026年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -164,706 | -16,465 |
| 減価償却費 | 47,437 | 53,414 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -24,820 |
| 株式報酬費用 | 875 | 1,447 |
| 差入保証金償却額 | 1,611 | 1,611 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -25,237 | -11,354 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | -8,569 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -1,617 | -4,321 |
| 支払利息 | 2,992 | 3,822 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,472 | 3,931 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 13,129 | -9,349 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -37,247 | -5,772 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -42,273 | -49,268 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -37,734 | -12,054 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -6,392 | -10,664 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -44,862 | -75,498 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -703 | -1,239 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 145,588 | -205,467 |
| その他 | 15,502 | -5,323 |
| 小計 | -140,735 | -367,371 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,617 | 4,321 |
| 利息の支払額 | -3,131 | -3,990 |
| 法人税等の支払額 | -18,454 | -22,193 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -160,704 | -389,234 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -165 | -3,104 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 24,820 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -51,386 | -50,628 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -51,551 | -28,913 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| ストックオプションの行使による収入 | 3,006 | 1,002 |
| リース債務の返済による支出 | -2,399 | -2,399 |
| 自己株式の取得による支出 | -30 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 576 | -1,397 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -211,679 | -419,545 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,264,588 | 3,667,765 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
