KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -208,596 | -164,706 |
| 減価償却費 | 38,828 | 47,437 |
| 株式報酬費用 | 2,699 | 875 |
| 差入保証金償却額 | 1,611 | 1,611 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 8,622 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -7,772 | -25,237 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 1,122 | -8,569 |
| 受取利息及び受取配当金 | -16 | -1,617 |
| 支払利息 | 2,167 | 2,992 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 687 | 1,472 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 5,994 | 13,129 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -41,646 | -37,247 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -73,096 | -42,273 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -30,326 | -37,734 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,544 | -6,392 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -3,662 | -703 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 141,000 | 145,588 |
| その他 | -32,961 | -29,360 |
| 小計 | -193,787 | -140,735 |
| 利息及び配当金の受取額 | 16 | 1,617 |
| 利息の支払額 | -2,239 | -3,131 |
| 法人税等の支払額 | -30,484 | -18,454 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -226,495 | -160,704 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -15,716 | -165 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -55,164 | -51,386 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -70,881 | -51,551 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 400,000 | 200,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -400,000 | -200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -14,992 | － |
| ストックオプションの行使による収入 | 3,768 | 3,006 |
| リース債務の返済による支出 | -2,056 | -2,399 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -30 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -13,280 | 576 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -310,656 | -211,679 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,883,569 | 3,264,588 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
