KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年6月30日 | 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -131,021 | -208,596 |
| 減価償却費 | 30,627 | 38,828 |
| 株式報酬費用 | 4,583 | 2,699 |
| 差入保証金償却額 | 1,153 | 1,611 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 8,622 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 13 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | － | -7,772 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | － | 1,122 |
| 受取利息及び受取配当金 | -14 | -16 |
| 支払利息 | 2,133 | 2,167 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,413 | 687 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,072 | 5,994 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -1,339 | -41,646 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 19,390 | -73,096 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -46,158 | -30,326 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -5,192 | 1,544 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 5,047 | -3,662 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 330,542 | 141,000 |
| その他 | -66,331 | -32,961 |
| 小計 | 143,761 | -193,787 |
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 16 |
| 利息の支払額 | -2,206 | -2,239 |
| 法人税等の支払額 | -918 | -30,484 |
| 法人税等の還付額 | 7,629 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 148,280 | -226,495 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -219 | -15,716 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -54,106 | -55,164 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 100 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -54,226 | -70,881 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 300,000 | 400,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -300,000 | -400,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -27,984 | -14,992 |
| ストックオプションの行使による収入 | 4,272 | 3,768 |
| リース債務の返済による支出 | -2,399 | -2,056 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -26,111 | -13,280 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 67,942 | -310,656 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,855,275 | 2,883,569 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
