法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、2020年8月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異について、従来の34.59%から30.62%となります。
変更後の法定実効税率を当事業年度で適用した場合、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が1,250千円減少し、法人税等調整額が同額増加します。

2020/10/30 10:58

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この結果、当事業年度の税引前当期純利益は116,099千円(前事業年度比26,795千円増)となりました。
法人税等につきましては、売上増加等による課税所得の稼得に伴い、法人税、住民税及び事業税42,055千円(前事業年度比15,505千円増)、繰延税金資産の増加により法人税等調整額△9,605千円(前事業年度比9,107千円減)の計上により、法人税等合計額は32,450千円(前事業年度比6,397千円増)となりました。
以上により、当事業年度の当期純利益は83,649千円(前事業年度比20,397千円増)となりました。

2020/10/30 10:58