バルコス（7790）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 | 自 2026年1月1日 至 2026年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 86,535 | 323,311 |
| 減価償却費 | 33,405 | 44,057 |
| 減損損失 | － | 27,071 |
| 長期前払費用償却額 | 19,091 | 18,751 |
| のれん償却額 | 43,390 | 47,279 |
| 負ののれん発生益 | -47,106 | -274,118 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -20,093 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -35 | -1,382 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 450 | 938 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 2,589 | 3,500 |
| 受取利息及び受取配当金 | -1,417 | -7,225 |
| 支払利息 | 17,445 | 33,154 |
| 為替差損益（△は益） | 2,278 | 948 |
| 固定資産除却損 | － | 4,200 |
| 補助金収入 | -816 | -814 |
| 保険解約返戻金 | -11,870 | － |
| 上場関連費用 | 6,085 | － |
| 株式交付費 | 2,744 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | -189,531 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 231,085 | 189,384 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -43,765 | 17,166 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | -7,660 | -147,411 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -16,202 | -87,722 |
| 預り金の増減額（△は減少） | -1,708 | -3,404 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -154,858 | -47,873 |
| その他 | -18,508 | 35,620 |
| 小計 | 121,056 | -14,097 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,417 | 7,225 |
| 利息の支払額 | -17,930 | -34,068 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -158,538 | -43,946 |
| 補助金の受取額 | 816 | 814 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -53,178 | -84,073 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の取得による支出 | -34,845 | -598 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 34,801 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -12,157 | -8,038 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -44,000 | -11,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -85 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | -23,858 | -4,001 |
| 保険積立金の解約による収入 | 22,027 | － |
| 長期前払費用の取得による支出 | -9,617 | -54,132 |
| 事業譲受による支出 | -45,179 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 519,365 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | － | 193,870 |
| その他 | 12,595 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -112,915 | 648,060 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -450,000 | -330,000 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | 1,260,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -196,093 | -229,702 |
| リース債務の返済による支出 | -1,233 | -1,224 |
| 長期未払金の返済による支出 | -2,249 | -2,249 |
| 上場関連費用の支出 | -6,085 | － |
| 株式の発行による収入 | 85,226 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -320,434 | 696,823 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -2,901 | 8,215 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -489,430 | 1,269,027 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 289,335 | 1,448,902 |
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