有価証券報告書-第25期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要
本社事務所及び直営店舗の建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から10年と見積り、割引率は財務省が公表している国債金利情報を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3.当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)	当連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
期首残高	8,568千円	10,091千円
見積りの変更に伴う増加	1,910 〃	4,850 〃
時の経過による調整額	66 〃	63 〃
資産除去債務の履行による減少額	△453 〃	△1,910 〃
期末残高	10,091千円	13,094千円

(注)当連結会計年度の期末残高には、流動負債の「その他」に含まれる資産除去債務の残高5,750千円を含めて表示しております。
4.当該資産除去債務の金額の見積りの変更
当連結会計年度において、直営店『Luminox FUKUOKA』の閉鎖の意思決定を行ったことに伴い新たな情報を入手したことから、退去時に必要とされる原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。当該見積りの変更による増加額4,850千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
なお、当該見積りの変更により、税金等調整前当期純利益は4,850千円減少しております。