LITALICO（7366）の営業活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第二四半期

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年9月30日)及び前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
日本基準では、オペレーティング・リースによるリース料の支払は営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりましたが、IFRSでは、原則としてすべてのリースについてリース負債の認識が要求され、リース負債の返済による支出は、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しています。

2023/11/14 15:01

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、2,245百万円(前年同四半期は1,732百万円の収入)となりました。これは主に、税引前四半期利益で2,377百万円、減価償却費及び償却費1,368百万円を計上した一方で、金融収益1,058百万円を計上し、法人所得税の支払いにより571百万円、営業債権及びその他の債権の増加により331百万円を支出したことによるものです。

2023/11/14 15:01

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2022年4月1日至 2022年9月30日)		当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日至 2023年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		1,230		2,377
法人所得税の支払額		△558		△571
営業活動によるキャッシュ・フロー		1,732		2,245

2023/11/14 15:01