	前事業年度(2022年12月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	24,388	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,499	6,219

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/29 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)	当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	24,388	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,499	6,219

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/03/29 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

①当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
繰延税金資産	17,889	-
繰延税金負債	-	8,016

②識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得、将来加算一時差異の解消スケジュールに基づき、回収可能性を判断した上で繰延税金資産の計上を行っております。回収可能性がないと判断された金額については、評価性引当額として繰延税金資産の総額から控除しております。

2024/03/29 15:30

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年12月31日)	当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	17,889	△8,016
繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産	24,388	-
繰延税金資産と相殺前の繰延税金負債	6,499	8,016

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得、将来加算一時差異の解消スケジュールに基づき、回収可能性を判断した上で繰延税金資産の計上を行っております。回収可能性がないと判断された金額については、評価性引当額として繰延税金資産の総額から控除しております。

2024/03/29 15:30