当社におきましては、Bora及び訴訟代理弁護士と密接に連携をとるとともに、本件について対処する法律事務所を独自に起用することを通して、本訴訟の実態を適時に把握する体制をとっております。
上記体制に基づいて、現時点で見積もられた想定負債合計を非流動負債のその他の金融負債として計上しております。
③ 金融資産と金融負債の相殺

2026/06/24 9:18

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、営業債権の一部について、債権譲渡により流動化を行っております。しかし、当該流動化債権の中には、債務者が支払いを行わない場合に、当社グループに遡及的に支払義務が発生するものがあり、このような流動化債権については、金融資産の認識の中止の要件を満たさないことから、認識の中止を行っておりません。
金融資産の認識の中止の要件を満たさない方法で譲渡された譲渡資産及び関連する負債は次のとおりであります。対応する譲渡資産は「売上債権及びその他の債権」に、関連する負債は「借入金(流動負債)」に計上しております。なお、これらの公正価値は帳簿価額と合理的に近似しております。

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#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末における流動負債は80,934百万円となり、前連結会計年度末に比べ21,881百万円減少いたしました。これは主に、引当金が取崩により16,902百万円減少するとともに、資金繰り計画に基づき借入金が6,827百万円減少したためです。非流動負債は100,429百万円となり、前連結会計年度末に比べ22,475百万円増加いたしました。これは主に、社債の発行及び借入の実行により社債及び借入金が20,512百万円増加したためです。
この結果、負債合計は181,363百万円となり、前連結会計年度末に比べ594百万円増加いたしました。

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