有価証券報告書-第1期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については安全性の高い金融資産を中心に運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金及び金銭債権である立替金、未収入金は、顧客等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行っており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、株式であり、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
借入金は運転資金に係るものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
当連結会計年度(2021年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,399,986	2,399,986	-
(2)売掛金	118,767	118,767	-
(3)立替金	2,426,663	2,426,663	-
(4)未収入金	236,180	236,180	-
(5)未収還付法人税等	553,399	553,399	-
(6)投資有価証券(※1)	4,578,871	4,578,871	-
資産計	10,313,870	10,313,870	-
(1)短期借入金	500,000	500,000	-
(2)預り金	1,746,812	1,746,812	-
負債計	2,246,812	2,246,812	-

(※1)投資有価証券のうち非上場株式(連結貸借対照表計上額2,000千円)及び関係会社株式(連結貸借対照表計上額41,146千円)については市場性がなく、時価を算定することが極めて困難であることから、時価開示の対象としておりません。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)立替金、(4)未収入金、(5)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 投資有価証券
取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 短期借入金及び(2) 預り金
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	当連結会計年度 (2021年9月30日)
非上場株式	2,000
関係会社株式	41,146

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,399,986	-	-	-
売掛金	118,767	-	-	-
立替金	2,426,663	-	-	-
未収入金	236,180	-	-	-
未収還付法人税等	553,399	-	-	-
合計	5,734,998	-	-	-

4.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
合計	500,000	-	-	-	-	-