繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年7月31日)		当事業年度(2024年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,020千円		5,921千円
繰延税金負債合計	△4,027		△2,985
繰延税金資産の純額	85,703		82,193

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/10/28 15:22

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年7月31日)		当連結会計年度(2024年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,020千円		6,800千円
繰延税金負債合計	△38,331		△33,823
繰延税金資産(負債)の純額	143,716		173,598

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/10/28 15:22

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.商品及び製品の評価」に記載した内容と同一の内容であります。
2. 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/10/28 15:22

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/10/28 15:22