有価証券報告書-第5期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	291百万円		284百万円
割賦未実現利益	345		367
貸倒引当金	1,588		1,761
退職給付引当金	262		306
再リース資産	2,090		1,900
その他有価証券評価差額金	865		614
その他	2,692		2,798
小計	8,136		8,033
評価性引当額	△1,308		△1,301
繰延税金資産合計	6,827		6,732
繰延税金負債
負債調整勘定	△2,453		△1,363
その他	△301		△337
繰延税金負債合計	△2,754		△1,701
繰延税金資産の純額	4,072		5,030

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。