訂正有価証券届出書(新規公開時)

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)	当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
現金及び預金勘定	123,312千円	319,571千円
現金及び現金同等物	123,312	319,571

※2 前連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社エス・エス・アヴェニューを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	541,905	千円
固定資産	9,379
のれん	200,848
流動負債	△81,076
新規連結子会社の株式の取得価額	671,057
新規連結子会社の現金及び現金同等物の残高	△368,656
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	302,401

※3 当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社クラフトリッジを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	299,327	千円
のれん	281,633
流動負債	△233,961
新規連結子会社の株式の取得価額	347,000
新規連結子会社の現金及び現金同等物の残高	△69,975
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	277,024

※4 当連結会計年度に合併した株式会社ライフテクノロジーより引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。また、合併により増加した資本剰余金は、50,000千円であります。

流動資産	94,183千円
固定資産	24,141
資産合計	118,324
流動負債	60,245
負債合計	60,245

5 重要な非資金取引の内容
前連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
デット・エクイティ・スワップ方式による第三者割当増資により、関係会社短期借入金が140,000千円減少した一方で、資本金が70,000千円、資本剰余金が70,000千円増加しております。
当連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
デット・エクイティ・スワップ方式による第三者割当増資により、関係会社短期借入金が345,000千円減少した一方で、資本金が172,500千円、資本剰余金が172,500千円増加しております。