有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
売上高加算調整額	5,781
退職給付に係る負債	1,161
株主優待引当金	4,653
減価償却超過額	17,962
敷金償却	307
投資有価証券評価損	7,068
税務上の繰越欠損金(注)	522,439
その他	6
繰延税金資産小計	559,381
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△522,439
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△36,941
評価性引当額小計	△559,381
繰延税金資産合計	―

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	54,457	―	38,644	59,576	―	369,762	522,439
評価性引当額	△54,457	―	△38,644	△59,576	―	△369,762	△522,439
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております