法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年7月31日)		当事業年度(2023年7月31日)
繰延税金負債
未収還付法人税等	△2,509 〃		- 〃
繰延税金負債合計	△2,509 〃		- 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2022年7月31日)		当事業年度(2023年7月31日)
その他	-〃		0.3〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-〃		31.9〃

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。

2023/10/30 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当事業年度末の負債合計は、前事業年度末と比べ53,532千円増加し、403,443千円となりました。これは主に、買掛金が18,198千円、未払金が9,032千円減少した一方で、今期は堅調に利益を計上することができており未払法人税等が39,988千円、未払消費税等が46,237千円増加したことによるものであります。
(純資産)

2023/10/30 15:00