法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

改正法人税法が2025年3月31日に国会で成立し、2026年4月1日以後開始する事業年度より「防衛特別法人税」の課税が行われることになった。これに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を28.0%から28.9%に変更し計算している。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)が1,028百万円、その他有価証券評価差額金が0百万円それぞれ増加し、法人税等調整額が1,028百万円減少している。

2025/06/25 15:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

改正法人税法が2025年3月31日に国会で成立し、2026年4月1日以後開始する連結会計年度より「防衛特別法人税」の課税が行われることになった。これに伴い、2026年4月1日以後開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を28.0%から28.9%に変更し計算している。
この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産(繰延税金負債の金額を控除した金額)が1,053百万円、その他有価証券評価差額金が0百万円それぞれ増加し、法人税等調整額が1,053百万円減少している。

2025/06/25 15:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

販売電力量は、前連結会計年度比3.3%減の109億kWhとなった。
また、経常利益は前連結会計年度比18.8%増の536億円、税金等調整前当期純利益は同10.8%増の497億円となった。ここに、法人税、住民税及び事業税139億円、法人税等調整額2億円、非支配株主に帰属する当期純利益5億円を計上し、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度比40.3%減の349億円となった。なお、1株当たり当期純利益は11,024円19銭となった。
当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとの記載をしていない。

2025/06/25 15:04