有価証券報告書-第3期(2023/01/01-2023/12/31)

【提出】
2024/03/25 11:37
【資料】
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【項目】
145項目
1.関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
該当事項はありません。
(イ)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
種類会社等の名称又は氏名所在地資本金又は出資金事業の内容又は職業議決権等の所有(被所有)割合(%)関連当事者との関係取引の内容取引金額
(千円)
科目期末残高
(千円)
非連結
子会社
合同会社TSMH5東京都
千代田区
100
千円
投資運用業(所有)間接100.00資金の
貸付
資金の貸付
(注)1.3
利息の受取
(注)1
520,000
4,032
関係会社
短期貸付金
未収収益
520,000
4,032
非連結
子会社
Mercuria SPV2 Company LimitedBangkok,
Thailand
THB2,000
投資運用業(所有)間接88.65債務保証債務保証
(注)4
保証料の受取
622,216
4,174
未収収益4,148
関連会社Flight Plan Aviation Capital 2017-1 LimitedIreland$1投資運用業(所有)間接 8.62資金の
貸付
資金の貸付
利息の受取
(注)1.2
-営業貸付金(注)2
未収収益
(注)2
829,523
54,270

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
種類会社等の名称又は氏名所在地資本金又は出資金事業の内容又は職業議決権等の所有(被所有)割合(%)関連当事者との関係取引の内容取引金額
(千円)
科目期末残高
(千円)
非連結
子会社
合同会社TSMH5東京都
千代田区
100
千円
投資運用業(所有)間接100.00資金の
貸付
資金の回収
(注)1.3
利息の受取
(注)1
520,000
9,488
--
非連結
子会社
Mercuria SPV2 Company LimitedBangkok,
Thailand
THB2,000
投資運用業(所有)間接88.65債務保証保証料の受取
(注)4
5,517--
非連結
子会社
マーキュリア日本産業成長支援2号投資事業有限責任組合東京都
千代田区
11,018
千円
投資運用業(所有)間接 7.46投資ビークル運用報酬の受取
(注)5
954,972--
非連結
子会社
合同会社FPAC17
(注)6
東京都
港区
300
千円
投資運用業なし投資ビークル運用報酬の受取
(注)5
77,764営業
未収入金
260,686
関連会社Flight Plan Aviation Capital 2017-1 LimitedIreland$456投資運用業(所有)間接 8.62資金の
貸付
資金の貸付
利息の受取
(注)1.2
-営業貸付金(注)2
未収収益
(注)2
886,529
57,621

(注)1.貸付の利率については、市場金利等を勘案して合理的に決定しております。
2.連結財務諸表上は持分法の適用により上記金額から営業貸付金については、前連結会計年度234,674千円、当連結会計年度206,396千円を控除した金額を計上しております。利息については、回収の不確実性から、収益計上を停止しております。
3.担保の受入は行っておりません。
4.金融機関からの借入金に対して、債務保証を行っておりましたが、当連結会計年度末においては契約満了に伴い終了しております。
5.運用報酬金額の算定方法は、投資事業有限責任組合契約または投資一任契約において定められた方法により算定しております。
6.合同会社FPAC17は、各種法人及び組合等に基づく出資の受入、各種法人等への出資及びそれらに付帯する業務を行うことを目的として設立された特別目的会社であります。
(ウ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
該当事項はありません。
(エ)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
種類会社等の名称又は氏名所在地資本金又は出資金事業の内容又は職業議決権等の所有(被所有)割合(%)関連当事者との関係取引の内容取引金額
(千円)
(注)1
科目期末残高
(千円)
(注)
役員豊島 俊弘--当社
代表取締役
(被所有)
直接 5.13
新株予約権の行使新株予約権の行使(注)11,840--

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
種類会社等の名称又は氏名所在地資本金又は出資金事業の内容又は職業議決権等の所有(被所有)割合(%)関連当事者との関係取引の内容取引金額
(千円)
(注)
科目期末残高
(千円)
(注)
役員豊島 俊弘--当社
代表取締役
(被所有)
直接 5.43
新株予約権の行使新株予約権の行使(注)1,076--

(注)当社の子会社である株式会社マーキュリアインベストメントにおける、2015年3月31日開催の定時株主総会決議により付与された第1回新株予約権の当連結会計年度における権利行使を記載しております。なお、取引金額欄は、当連結会計年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に行使時の払込金額を乗じた金額を記載しております。
2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社はFlight Plan Aviation Capital 2017-1 Limitedであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
(単位:千円)

前連結会計年度当連結会計年度
流動資産合計3,489,6715,056,010
固定資産合計19,909,14020,810,648
流動負債合計1,588,335742,136
固定負債合計29,152,48133,300,075
純資産合計△7,342,005△8,175,553
営業収益1,573,2612,346,393
税引前当期純損失663,550757,859
当期純損失663,550757,859