有価証券報告書-第24期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	38,729千円
退職給付に係る負債	4,526
未払事業税	3,261
敷金(資産除去債務)	2,432
一括償却資産	358
投資有価証券評価損	12,247
未払事業所税	1,284
その他	67
繰延税金資産小計	62,908
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,680
評価性引当額小計	△14,680
繰延税金資産合計	48,228
繰延税金負債	-
繰延税金資産の純額	48,228

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.32
住民税均等割り	4.25
評価性引当額の増減	13.56
同族会社の留保金課税	6.57
税額控除	△9.91
のれん償却額	9.15
子会社株式取得関連費用	16.82
連結子会社との税率差異	1.24
その他	0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	76.65