区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	200,000	250,000	0.41	-
1年以内に返済予定の長期借入金	339,858	183,670	0.54	-
1年以内に返済予定のリース債務	2,779	3,583	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	324,344	232,124	0.63	2021年10月20日～2024年1月31日
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	5,112	5,213	-	2021年10月27日～2025年4月27日

(注)1.平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を

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#2 四半期貸借対照表関係（連結）

上記コミットメント契約については、次のとおり財務制限条項が付されております。
なお、当第2四半期会計期間末におけるコミットメントラインによる借入残高はありません。
2021年9月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続2期について、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末の流動負債は997,576千円となり、前事業年度末と比較して96,278千円減少いたしました。これ
は主に買掛金が40,428千円、短期借入金が50,000千円、それぞれ増加した一方で、1年内返済予定の長期借入金が156,188千円、未払法人税等が40,313千円、それぞれ減少したことによるものであります。
固定負債は、439,837千円となり、前事業年度末と比較して127,119千円減少いたしました。これは主に社債が35,000千円、長期借入金が92,220千円、それぞれ減少したことによるものであります。

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#4 貸借対照表関係（連結）

担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度(2019年9月30日)	当事業年度(2020年9月30日)
短期借入金1年内返済予定の長期借入金長期借入金	150,000千円45,000157,500	200,000千円45,000112,500
計	352,500千円	357,500千円

なお、上記担保資産の根抵当権極度額は700,000千円であります。
※2 有形固定資産の減価償却累計額

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#5 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債務である買掛金及び未払法人税等は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。
社債及び長期借入金は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、流動性リスクに晒されております。償還日は最長で決算日後9年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。また、コミットメントライン契約に基づく借入金には、財務制限条項が付されております。当該条項に抵触した場合には、期限の利益を喪失する可能性があります。なお、財務制限条項の詳細については、前述の注記事項「貸借対照表関係」の「4 財務制限条項」をご参照下さ
い。

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