繰延税金資産

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

①(連結貸借対照表)

	(単位:百万円)
その他の無形固定資産	330
繰延税金資産	197
支払承諾見返	17,345

②(連結損益計算書及び連結包括利益計算書)

2022/07/08 9:55

#2 事業等のリスク

・有価証券ポートフォリオの価値の低下
・繰延税金資産の回収可能性判断に基づく繰延税金資産の取崩による自己資本の減少
・自己資本比率の基準及び算定方法の変更

2022/07/08 9:55

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23百万円
繰延税金負債合計	-百万円
繰延税金資産の純額	34百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

2022/07/08 9:55

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	18,238百万円
繰延税金負債合計	△15,976百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△4,103百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/07/08 9:55

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しており、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。
当社の経営者は、繰延税金資産の計上にあたって用いた会計上の見積りは合理的であると判断しております。ただし、繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2022/07/08 9:55