有価証券報告書-第23期(2024/08/01-2025/07/31)

(追加情報)
(財務制限条項)
当社グループは株式会社りそな銀行と長期借入金契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されており、これに抵触した場合には、利息の割合が変更されることとなります。
各連結会計年度の決算期の末日における単体の純有利子負債EBITDA倍率が、一度でも10倍を超えた場合、もしくはマイナスの値となったとき。(ただし、純有利子負債がマイナスの値の場合を除く。)
(販売費及び一般管理費)
当社は、各部門のセールス機能、プロジェクト遂行、研究開発、人員管理及び育成の役割を明確化することを目的に、当連結会計年度の期首に組織改編と人事異動を実施しました。その結果、販管部門の人員増加に伴う人件費等が増加し、当連結会計年度の販売費及び一般管理費が211,745千円増加しております。
(資本業務提携に関する事項)
当社は2025年9月30日開催の取締役会において、以下のとおり日鉄ソリューションズ株式会社(以下、「日鉄ソリューションズ」といいます。)との間で、資本業務提携契約(以下「本資本業務提携契約」といい、本資本業務提携契約に基づく資本業務提携を「本資本業務提携」といいます。)を締結することを決議し、同日付で締結いたしました。
Ⅰ.本資本業務提携の概要
1.本資本業務提携の目的
当社として、本資本業務提携契約及び株式売出しの実施は、2025年9月30日付「日鉄ソリューションズ株式会社との資本業務提携、株式の売出し及び主要株主の異動に関するお知らせ」に記載のとおり、両社のコンサルティング力と技術知見を相互活用し、企画・要件定義から導入・運用・定着まで一貫したデータ利活用支援体制を強化し、広範かつ高付加価値なソリューションの提供と顧客企業の変革支援を加速してまいります。
2.本資本提携の内容
本資本業務提携契約の締結後、日鉄ソリューションズは同日付で、当社の代表取締役会長である阪口琢夫及びMFアセットとの間で株式売買契約を締結し、阪口琢夫が保有する当社普通株式443,800株(2025年7月31日現在の総株主の議決権数48,182個に対する議決権割合9.21%)、MFアセットが保有する当社普通株式111,000株(2025年7月31日現在の総株主の議決権数48,182個に対する議決権割合2.30%)を、同契約に基づいて市場外での相対取引により取得します。
3.本資本業務提携の相手先の概要

(1)名称	日鉄ソリューションズ株式会社
(2)所在地	東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役社長 玉置 和彦
(4)事業内容	経営及びシステムに関するコンサルテーション、情報システムに関する企画・設計・開発・構築・運用・保守及び管理情報システムに関するソフトウェア及びハードウェアの開発・製造並びに販売及び賃貸、ITを用いたアウトソーシングサービス、その他各種サービス
(5)資本金	12,952百万円

4.本資本業務提携の日程

(1)取締役会決議日	2025年9月30日
(2)本資本業務提携契約締結日	2025年9月30日
(3)本株式譲渡日	2025年9月30日

Ⅱ.株式の売出しについて
1.売出要領

(1)売出株式の種類及び数	当社普通株式554,800株
(2)売出価格	1株につき526円 売出価格については、売買当事者間における協議の上、決定されております。
(3)売出価額の総額	291,824,800円
(4)売出株式の所有者及び売出株 式数	阪口琢夫 443,800株 MFアセット株式会社 111,000株
(5)売出方法	阪口琢夫氏及びMFアセットによる日鉄ソリューションズに対する市場外での相対取引による当社普通株式の譲渡
(6)申込期間	2025年9月30日
(7)受渡期日	2025年9月30日

2.売出しの目的
上記「Ⅰ.本資本業務提携の概要」に記載のとおり、本資本業務提携に伴い、日鉄ソリューションズは、当社の代表取締役会長である阪口琢夫及びMFアセットとの間で、2025年9月30日付で株式譲渡契約を締結し、同契約に基づき、当社株式554,800株を取得するため、関係法令の定める手続きとして、売出しによる譲渡を行うことを目的とするものです。
Ⅲ.主要株主の異動
1.異動年月日
2025年9月30日
2.異動が生じる経緯
上記「Ⅱ.株式の売出しについて」に記載の本株式譲渡については、関係法令に定める手続きに則り、2025年9月30日に実行された結果、報告書日現在において、日鉄ソリューションズは新たに当社の主要株主となり、MFアセットは当社の主要株主に該当しなくなることとなりました。
3.異動する株主の概要
(1)新たに主要株主となる株主の概要
日鉄ソリューションズ株式会社の概要は上記「Ⅰ.本資本業務提携の概要 3.本資本業務提携の相手先の概要」をご参照ください。
(2)主要株主に該当しなくなる株主の概要

(1)名称	MFアセット株式会社
(2)所在地	東京都文京区湯島2-23-8
(3)代表者の役職・氏名	代表取締役 阪口 琢夫
(4)事業内容	有価証券等の保有、売買及び運用 不動産の保有、賃貸、管理及び売買
(5)資本金	100万円

4.異動前後における当該株主の所有する議決権の数(所有株式数)及び総株主の議決権の数に対する割合
(1)日鉄ソリューションズ

	議決権の数 (所有株式数)	総株主の議決権の 数に対する割合※	大株主順位
異動前 (2025年7月31日現在)	-	-	-
異動後 (2025年9月30日現在)	5,548個 (554,800株)	11.51%	第3位

(2)MFアセット

	議決権の数 (所有株式数)	総株主の議決権の 数に対する割合※	大株主順位
異動前 (2025年7月31日現在)	5,200個 (520,000株)	10.79%	第3位
異動後 (2025年9月30日現在)	4,090個 (409,000株)	8.48%	第4位

(注) 1.2025年7月31日現在の発行済株式総数は4,855,300株であります。
2.議決権を有しない株式として発行済株式総数から控除した株式数は37,100株であります。
3.総株主の議決権の数に対する割合は、2025年7月31日現在の議決権の数48,182個に基づき算出しています。
4.総株主の議決権数に対する割合は、小数点第3位を切捨しています。
5.異動前後の大株主順位については、2025年7月31日現在の株主名簿に基づき当社において想定したものです。
5.今後の見通し
本件が当社の業績及び経営体制に与える影響は軽微であると認識しております。