繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払賞与	14,183	千円
減損損失	16,847	〃
販売用不動産評価損	27,671	〃
資産除去債務	551	〃
未払事業税	9,638	〃
その他	13,662	〃
繰延税金資産小計	82,553	千円
評価性引当額	△36,374	〃
繰延税金資産合計	46,179	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,674	千円
特別償却準備金	5,863	〃
その他	472	〃
繰延税金負債合計	9,011	千円
繰延税金資産純額	37,167	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/12/19 14:38

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
繰越欠損金	119,753	千円
未払賞与	17,517	〃
未実現利益の消去	22,269	〃
減損損失	44,598	〃
減価償却超過額	59,487	〃
資産除去債務	30,312	〃
未払事業税	9,945	〃
棚卸資産評価損失	58,638	〃
その他	15,858	〃
繰延税金資産小計	378,381	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△66,200	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△172,960	〃
評価性引当額小計	△239,160	〃
繰延税金資産合計	139,220	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,674	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△25,229	〃
特別償却準備金	△50,151	〃
その他	△21,899	〃
繰延税金負債合計	△99,955	千円
繰延税金資産純額	39,264	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/12/19 14:38

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

b 繰延税金資産
繰延税金資産は毎期、過去の課税所得の推移や将来の課税所得の見込等を勘案し、回収可能性を慎重に検討し計上しております。回収の実現性が低いと判断した場合には適正と考えられる金額へ減額する可能性があります。
c 工事進行基準

2022/12/19 14:38