訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払賞与	14,183	千円
減損損失	16,847	〃
販売用不動産評価損	27,671	〃
資産除去債務	551	〃
未払事業税	9,638	〃
その他	13,662	〃
繰延税金資産小計	82,553	千円
評価性引当額	△36,374	〃
繰延税金資産合計	46,179	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,674	千円
特別償却準備金	5,863	〃
その他	472	〃
繰延税金負債合計	9,011	千円
繰延税金資産純額	37,167	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	33.99	%
(調整)
税額控除	△2.75	%
その他	△0.54	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.71	%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払賞与	16,078	千円
販売用不動産評価損	28,360	〃
減損損失	2,475	〃
資産除去債務	999	〃
その他	19,087	〃
繰延税金資産小計	67,001	千円
評価性引当額	△36,417	〃
繰延税金資産合計	30,584	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	889	千円
特別償却準備金	4,131	〃
その他	2,009	〃
繰延税金負債合計	7,030	千円
繰延税金資産純額	23,553	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	33.99	%
(調整)
税額控除	△3.38	%
その他	△1.21	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.40	%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。