有価証券報告書-第27期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	24,239	千円		25,776	千円
匿名組合評価損	10,350	〃		8,692	〃
減損損失	8,144	〃		6,502	〃
資産除去債務	1,261	〃		1,359	〃
その他	13,089	〃		7,939	〃
繰延税金資産小計	57,084	千円		50,271	千円
評価性引当額	△13,313	〃		△11,656	〃
繰延税金資産合計	43,771	千円		38,615	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,255	千円		△1,914	千円
その他	△923	〃		△819	〃
繰延税金負債合計	△9,178	千円		△2,733	千円
繰延税金資産純額	34,592	千円		35,881	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	―			30.07	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―			5.20	%
住民税均等割	―			2.94	%
修正申告による影響	―			2.94	%
受取配当等の益金不算入額	―			△2.52	%
その他	―			△0.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			38.27	%

注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。