有価証券報告書-第26期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払賞与	21,076	千円		24,239	千円
匿名組合評価損	―	〃		10,350	〃
減損損失	35,320	〃		8,144	〃
資産除去債務	1,225	〃		1,261	〃
その他	11,165	〃		13,089	〃
繰延税金資産小計	68,788	千円		57,084	千円
評価性引当額	△2,408	〃		△13,313	〃
繰延税金資産合計	66,380	千円		43,771	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,019	千円		8,255	千円
特別償却準備金	805	〃		―	〃
その他	1,027	〃		923	〃
繰延税金負債合計	2,853	千円		9,178	千円
繰延税金資産純額	63,527	千円		34,592	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.07	%		―
(調整)
税額控除	△0.05	%		―
住民税均等割	2.46	%		―
評価性引当額の増減	△1.23	%		―
その他	0.71	%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.96	%		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。