有価証券報告書-第5期(2025/07/01-2026/06/30)
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
(注)1 発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加は、2022年1月4日に単独株式移転により当社が設立されたことによるものであります。
2 2022年7月1日を効力発生日として、当社を完全親会社、日本ヴォーグ社を完全子会社とする株式交換を行っております。これにより発行済株式総数は2,949,840株増加し、15,250,840株となっております。株式交換により増加した資本準備金は、同日、その他資本剰余金に振替えております。
3 2023年2月13日開催の取締役会決議により、2023年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、発行済株式総数は15,250,840株増加し、30,501,680株となっております。
4 有償第三者割当
発行価額 141円
資本組入額 70.5円
割当先 合同会社ルビィ
5 2024年9月26日開催の第3期定時株主総会の決議により、会社法第447条第1項及び第448条第1項の規定に基づき、2024年10月7日を効力発生日として、資本金及び資本準備金の額をそれぞれ482,220千円減少させ、その減少額全てをその他資本剰余金に振り替えております。
6 2024年5月28日提出の有価証券届出書及び2024年7月1日提出の有価証券届出書の訂正届出書に記載の「手取金の使途」について、下記のとおり変更しております。
① 変更の理由
2026年1月1日に施行された「製造委託等に係る中小受託事業者に対する代金の支払の遅延等の防止に関する法律(通称:取適法)」によって、中小受託事業者への支払手段として手形払等が禁止されることとなりました。当社は、取適法の趣旨を踏まえ、仕入れ先との公正かつ健全な取引関係の維持・強化を目的として、仕入れ先との取引条件の一部を変更いたしました。本変更は、仕入れ先の事業継続および経営基盤の安定を支援する観点から実施するものであります。具体的には、当社グループでは、主にプライベートブランド商品等の仕入において中小受託事業者である仕入れ先との取引がありますが、仕入代金の支払手段を手形払等から現金払に変更するものです。これにより、当社の従来の支払いサイトを約2か月間短縮する必要が生じ、一時的な運転資金の需要が急増いたしました。
当社は、当初資金使途に基づき、収益基盤の強化に向けた投資を計画通り推進してまいりましたが、コンプライアンスの遵守およびサプライチェーン全体の健全化を最優先事項と捉え、手元流動性の確保による財務基盤の安定化を図るため、当初予定していた投資計画の一部を以下の通り変更し、仕入代金の支払いのため運転資金へ充当いたしました。
② 変更内容
当初資金使途では、2026年6月期までに充当予定であった既存店舗の改装及び修繕費458百万円のうち305百万円を仕入代金支払いのため運転資金に変更いたしました。
なお、305百万円分の既存店舗の改装及び修繕費については、実施時期を2027年6月期以降に平準化し、自己資金等により充当予定です。
③ 資金使途の変更内容(比較表)
変更内容は下線で示しております。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) | 発行済株式 総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金 増減額 (千円) | 資本準備金 残高 (千円) |
| 2022年1月4日(注)1 | 12,301,000 | 12,301,000 | 100,000 | 100,000 | 25,000 | 25,000 |
| 2022年7月1日(注)2 | 2,949,840 | 15,250,840 | - | 100,000 | - | 25,000 |
| 2023年7月1日(注)3 | 15,250,840 | 30,501,680 | - | 100,000 | - | 25,000 |
| 2024年7月1日(注)4 | 6,840,000 | 37,341,680 | 482,220 | 582,220 | 482,220 | 507,220 |
| 2024年10月7日(注)5 | - | 37,341,680 | △482,220 | 100,000 | △482,220 | 25,000 |
(注)1 発行済株式総数、資本金及び資本準備金の増加は、2022年1月4日に単独株式移転により当社が設立されたことによるものであります。
2 2022年7月1日を効力発生日として、当社を完全親会社、日本ヴォーグ社を完全子会社とする株式交換を行っております。これにより発行済株式総数は2,949,840株増加し、15,250,840株となっております。株式交換により増加した資本準備金は、同日、その他資本剰余金に振替えております。
3 2023年2月13日開催の取締役会決議により、2023年7月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。これにより、発行済株式総数は15,250,840株増加し、30,501,680株となっております。
4 有償第三者割当
発行価額 141円
資本組入額 70.5円
割当先 合同会社ルビィ
5 2024年9月26日開催の第3期定時株主総会の決議により、会社法第447条第1項及び第448条第1項の規定に基づき、2024年10月7日を効力発生日として、資本金及び資本準備金の額をそれぞれ482,220千円減少させ、その減少額全てをその他資本剰余金に振り替えております。
6 2024年5月28日提出の有価証券届出書及び2024年7月1日提出の有価証券届出書の訂正届出書に記載の「手取金の使途」について、下記のとおり変更しております。
① 変更の理由
2026年1月1日に施行された「製造委託等に係る中小受託事業者に対する代金の支払の遅延等の防止に関する法律(通称:取適法)」によって、中小受託事業者への支払手段として手形払等が禁止されることとなりました。当社は、取適法の趣旨を踏まえ、仕入れ先との公正かつ健全な取引関係の維持・強化を目的として、仕入れ先との取引条件の一部を変更いたしました。本変更は、仕入れ先の事業継続および経営基盤の安定を支援する観点から実施するものであります。具体的には、当社グループでは、主にプライベートブランド商品等の仕入において中小受託事業者である仕入れ先との取引がありますが、仕入代金の支払手段を手形払等から現金払に変更するものです。これにより、当社の従来の支払いサイトを約2か月間短縮する必要が生じ、一時的な運転資金の需要が急増いたしました。
当社は、当初資金使途に基づき、収益基盤の強化に向けた投資を計画通り推進してまいりましたが、コンプライアンスの遵守およびサプライチェーン全体の健全化を最優先事項と捉え、手元流動性の確保による財務基盤の安定化を図るため、当初予定していた投資計画の一部を以下の通り変更し、仕入代金の支払いのため運転資金へ充当いたしました。
② 変更内容
当初資金使途では、2026年6月期までに充当予定であった既存店舗の改装及び修繕費458百万円のうち305百万円を仕入代金支払いのため運転資金に変更いたしました。
なお、305百万円分の既存店舗の改装及び修繕費については、実施時期を2027年6月期以降に平準化し、自己資金等により充当予定です。
③ 資金使途の変更内容(比較表)
変更内容は下線で示しております。
| イ.変更前 | ||
| 具体的な使途 | 金額(百万円) | 支出時期 |
| 1 既存店舗の改装及び修繕費 | 458 | 2024年7月～2026年6月 |
| 2 DX化に伴う基幹システムの入れ替え | 260 | 2024年7月～2025年6月 |
| 3 店舗閉鎖に伴う費用 | 110 | 2024年7月～2025年6月 |
| 4 広告宣伝費 | 100 | 2024年7月～2025年6月 |
| 合計 | 928 | - |
| ロ.変更後 | ||
| 具体的な使途 | 金額(百万円) | 支出時期 |
| 1 既存店舗の改装及び修繕費 | 153 | 2024年7月～2026年6月 |
| 2 DX化に伴う基幹システムの入れ替え | 260 | 2024年7月～2025年6月 |
| 3 店舗閉鎖に伴う費用 | 110 | 2024年7月～2025年6月 |
| 4 広告宣伝費 | 100 | 2024年7月～2025年6月 |
| 5 運転資金 | 305 | 2026年2月～2026年6月 |
| 合計 | 928 | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
