有価証券報告書-第21期(2024/12/01-2025/11/30)

(5)【所有者別状況】

							2025年11月30日現在
区分	株式の状況(1単元の株式数100株)								単元未満 株式の状況 (株)
	政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品 取引業者	その他の 法人	外国法人等		個人 その他	計
					個人以外	個人
株主数 (人)	-	2	14	17	14	12	835	894	-
所有株式数 (単元)	-	2,548	1,040	2,290	188	380	7,341	13,787	1,430
所有株式数の割合 (%)	-	18.48	7.54	16.61	1.36	2.76	53.25	100.00	-

(注)自己株式29,803株は、「個人その他」に298単元株、「単元未満株式の状況」に3株含まれております。

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	4,600,000
計	4,600,000

②【発行済株式】

種類	事業年度末現在発行数 (株) (2025年11月30日)	提出日現在発行数 (株) (2026年2月26日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	1,380,130	1,515,130	東京証券取引所 (グロース)	単元株式数 100株
計	1,380,130	1,515,130	-	-

(注)1.2025年12月1日から2026年1月31日までの間に新株予約権の行使により、発行済株式の総数が20,000株増加しております。
2.2026年2月3日を払込期日とする第三者割当による新株式の発行により、発行済株式総数が115,000株増加しております。
3.提出日現在発行数には、2026年2月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使及び新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

①【ストックオプション制度の内容】

	第1回新株予約権	第2回新株予約権	第4回新株予約権
決議年月日	2020年2月28日	2021年2月26日	2024年2月28日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社従業員 47	当社取締役 2 当社従業員 56	当社取締役 4 当社従業員 5 子会社の取締役 1
新株予約権の数(個)※	6,870(注)1	21,000(注)1	381(注)2
新株予約権の目的となる 株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 6,870(注)1	普通株式 21,000(注)1	普通株式 38,100(注)2
新株予約権の行使時の 払込金額(円)※	2,000(注)3	2,000(注)3	1,803(注)3
新株予約権の行使期間 ※	2022年3月1日～ 2030年2月28日	2023年3月1日～ 2031年2月28日	2026年3月20日～ 2034年2月28日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 2,000 資本組入額 1,000	発行価格 2,000 資本組入額 1,000	発行価格 1,803 資本組入額 901.5
新株予約権の行使の条件 ※	新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時において、当社の取締役又は従業員のいずれかの地位を保有していることとする。ただし、当社の取締役の任期満了による退任、当社の従業員の定年による退職、その他当社取締役会の承認を得た場合はこの限りではない。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による新株予約権の取得は、当社取締役会の決議による承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)4

※当事業年度の末日(2025年11月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年1月31日)において、記載すべき内容に変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、1株であります。ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数 = 調整前株式数 × 分割・併合の比率
2.新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株であります。ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により付与株式数を調整するものとする。
調整後株式数 = 調整前株式数 × 分割・併合の比率
3.新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、行使価額は、株式分割又は株式併合の比率に応じ、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げるものとする。

調整後行使価額 = 調整前行使価額 ×	1
	分割・併合の比率

また、新株予約権の割当日後、当社が時価を下回る価額で当社普通株式につき、新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(当社普通株式に転換される証券もしくは転換できる証券又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の転換又は行使の場合を除く。)、上記の行使価額は、次の算式により調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げるものとする。

調整後 行使価額	=	調整前 行使価額	×	既発行 株式数	+	新規発行 株式数	×	1株当たり 払込金額
						時価
				既発行株式数 + 新規発行株式数

4.当社が組織再編行為をする場合において、組織再編行為の効力発生時点において残存する本新株予約権の新株予約権者に対しては、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社の新株予約権を交付することとする。その際の条件は、当社と新株予約権の割当を受けたものとの間で締結した「新株予約権割当契約書」で定めるところによる。

②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。

(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数(株)	発行済株式総数残高(株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額(千円)	資本準備金 残高(千円)
2021年11月17日 (注)1	150,000	1,309,000	248,400	298,400	248,400	248,400
2021年12月1日～ 2022年11月30日 (注)2	800	1,309,800	800	299,200	800	249,200
2022年12月1日～ 2023年11月30日 (注)2	4,330	1,314,130	4,330	303,530	4,330	253,530
2024年5月13日 (注)3	66,000	1,380,130	59,994	363,524	59,928	313,458
2025年4月4日 (注)4	-	1,380,130	△313,524	50,000	-	313,458

(注)1.有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格 3,600円
引受価額 3,312円
資本組入額 1,656円
払込金総額 496,800千円
2.新株予約権の行使による増加であります。
3.有償第三者割当
発行価格 1,817円
資本金組入額 909円
割当先 マイルストーン・キャピタル・マネジメント株式会社
4.会社法第447条第1項の規定に基づき、資本金を減少し、その他資本剰余金へ振替えたものであります。(減資割合86.2%)
5.2025年12月1日から2026年1月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が20,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ18,256千円増加しております。
6.2026年2月3日を払込期日とする第三者割当による新株式の発行により、発行済株式総数が115,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ48,357千円増加しております。

①【発行済株式】

				2025年11月30日現在
区分	株式数(株)		議決権の数(個)	内容
無議決権株式		-	-	-
議決権制限株式(自己株式等)		-	-	-
議決権制限株式(その他)		-	-	-
完全議決権株式(自己株式等)	普通株式	29,800	-	-
完全議決権株式(その他)	普通株式	1,348,900	13,489	単元株式数 100株
単元未満株式	普通株式	1,430	-	-
発行済株式総数		1,380,130	-	-
総株主の議決権		-	13,489	-

②【自己株式等】

				2025年11月30日現在
所有者の名称	所有者の住所	自己名義所有株式数(株)	他人名義所有株式数(株)	所有株式数の合計(株)	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 (%)
株式会社GRCS	東京都千代田区丸の内一丁目 1番1号パレスビル5階	29,800	-	29,800	2.16
計	-	29,800	-	29,800	2.16