営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ2億22百万円増加し、8億63百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は4億24百万円(前年同期は使用した資金1億20百万円)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益3億24百万円(前年同期は1億63百万円)、及び売上債権の増加額1億47百万円、仕入債務の増加額2億70百万円等により運転資本が増加したことによるものであります。

2022/01/28 16:02

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めておりました「未収入金の増減額」、「前受金の増減額」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立して表示しております。この表示の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△4,546千円は、「未収入金の増減額」△9,167千円、「前受金の増減額」△166千円、「その他」4,786千円として組み替えております。

2022/01/28 16:02