有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(シンジケートローン契約について)
当社は、御殿場工場の建設及び設備投資のための新規資金調達を目的に、2023年4月25日付で株式会社三井住友銀行他2行を貸付人とし、シンジケートローン契約を締結しております。現時点における当該契約の概要は下表のとおりであります。

形態	コミットメント型タームローン
契約日	2023年4月25日
契約区分	トランシェA	トランシェB
借入額(百万円)	3,300	3,900
資金使途	御殿場工場の建設及び設備投資資金
借入期間	10年	10年
担保の内容	御殿場工場における土地及び建物
補償の有無	無
財務制限条項	有(注)

(注)詳細は「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結貸借対照表関係)」に記載しております。
(取得による企業結合)
当社は、2026年3月5日開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社LDベンディングを通じて、株式会社スキマデパートより、株式会社SDネクスト及び株式会社SDボトラーズの株式を取得し、子会社化することについて決議すると共に、同日付で株式会社スキマデパートとの間で株式譲渡契約を締結し、2026年4月1日付けで株式の取得が完了いたしました。
詳細につきましては、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記事項重要な後発事象(取得による企業結合)に記載のとおりであります。
(吸収分割契約)
当社は、2026年3月5日開催の取締役会において、当社連結子会社である株式会社LDベンディングを承継会社、ポッカサッポロフード&ビバレッジ株式会社(以下、「ポッカサッポロ社」)を分割会社とする会社分割(吸収分割)の方法により、ポッカサッポロ社が運営する自動販売機事業を承継すること(以下、「本吸収分割」)について決議し、同社との間で吸収分割契約を締結いたしました。
(1)本吸収分割の目的
当社は、「おいしさの中心、安心の先頭へ。」という企業理念のもと、「高品質・低価格・安定供給」の飲料の提供を強みとしたドリンク・リーフ事業を主たる事業として展開しております。
当社は、経営方針として「Max生産Max販売のしんか(進化/深化)」を掲げ、これまで主に「Max生産のしんか」に向けた取り組み、具体的には自社グループ飲料工場の設備更新・改良や新工場建設、M&A等による生産体制の拡充に注力してまいりました。
その一方で、当社は「Max販売の進化」に向けた取り組みを模索してまいりました。本吸収分割による自動販売機事業の承継は「Max販売の進化」に直結するものであり、新たな直販チャネルの獲得は更なる事業基盤の強化に資するものと考えております。
(2)本吸収分割の方法、吸収分割に係る割当ての内容その他の吸収分割契約の内容
①吸収分割の方法
当社の連結子会社である株式会社LDベンディングが新設する会社を承継会社とし、ポッカサッポロ社を分割会社とする吸収分割方式を予定しております。
②吸収分割に係る割当ての内容
吸収分割の分割対価として、承継会社よりポッカサッポロ社に対して5億円の金銭を交付する予定であります。
③その他の吸収分割契約の内容
ア.承継する権利義務
承継会社は、承継する事業に関する資産、負債、契約その他の権利義務の一部を、吸収分割契約に定める範囲において承継いたします。
イ.日程
2026年7月～9月(予定) 承継会社とポッカサッポロ社との間の吸収分割契約の締結日
2026年10月1日 吸収分割効力発生日
ウ.契約の内容は予定であり、今後、変更する可能性があります。後記(4)記載の吸収分割の後の吸収分割承継会社に関する事項につきましても、同様であります。
(3)吸収分割に係る割当ての内容の算定根拠
分割対象事業における業績、資産・負債の状況及び事業承継上の各種調整等を総合的に勘案し、両社間で協議を行った結果合意に至りました。
(4)本吸収分割の後の吸収分割承継会社となる会社の商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容
商号 : 未定
本店の所在地: 未定
代表者の氏名: 代表取締役社長 岡野 邦昭
資本金の額 : 10百万円
純資産の額 : 未定
総資産の額 : 未定
事業の内容 : 自動販売機を通じた飲料及び食料品の販売とその他附帯関連する業務