四半期報告書-第51期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2022年11月8日開催の取締役会において、ニットービバレッジ株式会社(以下「ニットービバレッジ」)の株式を取得し、子会社化することについて決議すると共に、同日付で日東紡績株式会社との間で株式譲渡契約を締結し、2023年1月4日付けで株式の取得が完了いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業内容
被取得企業の名称 ニットービバレッジ株式会社
事業内容 清涼飲料水の製造及び販売
(2)企業結合を行った主な理由
本株式取得の実施により、当社グループの生産数量拡大を実現すると共に、ニットービバレッジのもつ商品開発力を活用した商品ラインナップの拡充や豊富な水源を活用した生産能力の増強に取り組み、売上高の成長及びそれを上回る利益成長を目指してまいります。
(3)企業結合日
2023年1月4日
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5)結合後企業の名称
変更はありません。
(6)取得した議決権比率
企業結合日に取得した議決権比率 100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金 1,549百万円

取得原価 1,549百万円

また、ニットービバレッジは日東紡績株式会社が保有するニットービバレッジの事業用不動産(土地建物)等(取得価額567百万円)を取得しております。当該不動産の購入資金はニットービバレッジに対する当社貸付金により賄っております。
3.主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 22百万円(概算)
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
6.支払資金の調達及び支払方法
(1)借入先 取引金融機関2社
(2)借入金額 2,200百万円
(3)借入実行日 2023年1月4日
(4)借入期間 10年
(5)借入金利 市場金利に連動した変動金利
(6)返済方法 元金均等返済
(7)担保の有無 なし